壽光衛(wèi)東化工有限公司屬于化工制造行業(yè)，生產各種化工鹽及助燃劑，在行業(yè)內具有很高的知名度。該企業(yè)應用用友NC系統(tǒng)，從訂單申購到采購發(fā)票，從銷售訂單到應收款管理，實現(xiàn)企業(yè)財務業(yè)務一體化管理，加強了企業(yè)管控。

  壽光衛(wèi)東化工有限公司由原國家大型骨干鹽化企業(yè)——壽光市衛(wèi)東鹽場整體改制組建，是一家集科研、生產、加工、銷售于一體的大型綜合性化工企業(yè)，于2003年12月27日正式掛牌成立。公司注冊資本5000萬元，占地面積22.5平方公里，現(xiàn)有員工1500余人，屬省級高新技術企業(yè)，為國內溴類阻燃劑開發(fā)生產基地、中國海洋化工產業(yè)基地和國家鹵水資源綜合利用示范基地。

公司年生產工業(yè)鹽39萬噸，氫溴酸20000噸，十溴二苯醚10000噸，RDT——3環(huán)保阻燃劑2000噸以及氮、磷系列阻燃劑7000噸等。其中溴類阻燃劑——十溴二苯醚形成萬噸生產能力，并覆蓋國內70%的市場份額，公司通過ISO9001:2000國際質量體系認證，擁有自營進出口權。“銀光玉”牌系列產品暢銷全國，并打入歐美、韓國、東南亞等國際市場。

? 不合理采購造成庫存積壓，員工疏忽造成業(yè)務風險；

? 手工紙質出、入庫單人為因素較多。保管以收貨原始記錄為準，缺少不相容控制，造成管理漏洞。

? 備件不進行暫估，賬面成本失真；

? 集團審計部抽查子公司入賬發(fā)票，做價格對比審計；

? 各公司存貨名稱、規(guī)格不統(tǒng)一的情況下很難做價格對比；

? 銷售數(shù)據(jù)層層上報，人工統(tǒng)計，時效性差。銷售訂單執(zhí)行，靠人跟蹤，溝通成本高；

? 辦事處庫存每月底上報，及時性差，不利于管理；

? 庫管原來不開票不入庫，手工記錄價格、開票情況，反復查找暫估信息；

? 手工賬狀態(tài)下無法取到現(xiàn)存量數(shù)據(jù)，不利于庫存管理；

? 工區(qū)備件庫，月底出庫，上報財務出賬；

? 業(yè)務憑證都是手工錄入，財務業(yè)務分開進行。

? 規(guī)范采購業(yè)務流程，實現(xiàn)從計劃到執(zhí)行過程的跟蹤，及時查看庫存現(xiàn)存量，實現(xiàn)各崗位數(shù)據(jù)信息共享；

? 明確并規(guī)范內部交易業(yè)務，控制及優(yōu)化采購業(yè)務，確定單一流程完整處理多個公司的業(yè)務，提高業(yè)務準確性，減少業(yè)務差錯和繁瑣對賬；

? 規(guī)范銷售業(yè)務流程，從銷售訂單到財務記賬，全部納入系統(tǒng)，實現(xiàn)財務業(yè)務一體化；

? 規(guī)范集團子公司間的內部交易業(yè)務，客戶檔案集中管理，實時掌握產成品庫存情況，合理安排發(fā)貨計劃，有效控制及優(yōu)化銷售業(yè)務；

? 內部交易進行有效管理，實時反映關聯(lián)方業(yè)務，全面反應集團內部公司之間的易情況；

? 內部交易結算轉財務后，自動實現(xiàn)內部的應收、應付處理。

? 對內部交易的生成、執(zhí)行、結束進行全程跟蹤。

? 完善基礎數(shù)據(jù)，統(tǒng)一物料編碼，專人進行物料檔案管理，規(guī)范基礎設置，保證業(yè)務流程規(guī)范處理以及財務業(yè)務的一致性；

? 出入庫業(yè)務流程優(yōu)化與控制，嚴格控制產成品出入庫，庫存的實時查詢；

采購退貨流程：

? 保管做入庫之前，驗收過程發(fā)現(xiàn)有問題，直接退給供應商；這種情況，如果供應商不再補送，采購員直接關閉采購訂單，保管即無法做入庫收貨；如供應商還要送貨，業(yè)務員再打開訂單，保管即可做入庫單收貨。

? 入庫后或是材料出庫后發(fā)現(xiàn)不合格，采購員協(xié)調供應商退貨。

? 退貨如已開票且入帳，采購業(yè)務員將原訂單“執(zhí)行——打開”。

? 保管員在采購入庫單“退庫——采購訂單退庫”中選擇，生成負數(shù)的《采購入庫單》。

? 退貨如未開發(fā)票，采購員無需進行“打開“操作，保管員直接生成負數(shù)的《采購入庫單》。

? 財務部參照紅字“采購入庫單“生成紅字”采購發(fā)票“，屬于部分退貨的，可將紅、藍入庫單一同勾選，生成采購發(fā)票。

費用發(fā)票結算流程：

? 費用發(fā)票簽字審批后，由財務人員在系統(tǒng)手工錄入采購發(fā)票，存貨選擇服務類物資（存貨檔案勾選“應稅勞務”），例如“運費”，供應商為實際承運人。

? 財務會計進入“費用結算”，手工分攤到已經(jīng)暫估或者已經(jīng)做了采購發(fā)票的庫存采購入庫單上，系統(tǒng)自動生成成本和應付單據(jù)，財務據(jù)此入賬。

銷售業(yè)務流程：

? 工區(qū)銷售業(yè)務流程，參照標準流程制定。

? 與客戶確認好發(fā)貨數(shù)量后，再參照生成銷售出庫單。

? 由于原鹽的特殊性，允許負庫存，月底由財務統(tǒng)一根據(jù)情況做入庫。

? 銷售訂單與發(fā)貨單要求及時錄入，便于銷售數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析。

出庫業(yè)務流程：

? 車間核算員填報《生產日報表》，由車間主任審核。

? 生產部統(tǒng)計員在庫存系統(tǒng)中錄入《材料出庫單》，輸入數(shù)量并保存。

? 供應部保管員審核〔材料出庫單〕。

? 《材料出庫》通過收發(fā)類別的具體用途區(qū)分入賬。

? 加強集團管控，規(guī)范基礎信息及會計核算流程，有效貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會計核算政策，提高會計信息質量；

? 實現(xiàn)集團內部所有企業(yè)可以在同一個信息化平臺上進行全集團公司范圍的財務集中核算管理，將分散管理變集中管理；

? 會計核算政策、會計科目進行統(tǒng)一和管控，使得全集團公司的會計政策真正統(tǒng)一；

? 實現(xiàn)固定資產統(tǒng)一管理和卡片下放，實時掌控全集團的資產增減變動情況；

? 實現(xiàn)各公司間往來賬務清晰化；

? 實現(xiàn)集團及各分子公司財務數(shù)據(jù)自動提取，數(shù)據(jù)實施查詢與監(jiān)控；

? 實現(xiàn)集團報表的快速生成與報表合并，多維度分析企業(yè)的財務信息；